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峻誠45104 發表在 痞客邦 留言(6) 人氣()


留言列表 (6)

發表留言
  • KK
  • 老師你好:
    以下這問題有點困擾我,不知分錄是否對???
    1. 職福會發放禮券,有剩9萬,不過禮券發票開立是105年,故同仁將費用全掛在105年,但由於發放禮券人員一直有問題,直到106年6月才將資料給予,所以,無法調整105年帳務,但現在有歸還的禮券分錄要如何做才是正確???目前同仁是做分錄(借)預付款項(貸)累計餘絀,不知是否正確???
    2. 這樣累計餘絀不就有105年當初入費用累計下來的,106年再做調整分錄(借)預付款項(貸)累計餘絀,不會是重複嗎???
    -------------------------------------------------------------------------------------------
    [ 老師回覆 ]
    可能要先釐清公司與福委會的關係?
    公司有成立福委會嗎?
    這個禮券是誰買的?公司還是福委會?
    禮券要發給誰?
    ---------------------------------------------------
    老師你好:
    這福委會是公司成立時設立的,禮券是由福委會購買,協請公司在員工尾牙參加時,發放給員工的禮券。
  • 哈囉 ! 您好。
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    峻誠45104 於 2018/04/12 01:16 回覆

  • grace
  • 老師您好
    請問帳上有留存很久的用品盤存-樣品,實際上已經沒有東西了,可以直接轉成樣品費嗎?
    沒有任何單據可以證明樣品去哪了,該怎麼辦呢?
    如果帳上直接轉成樣品費,在申報營所稅時,在自行依法調整後金額裡刪除這筆費用,這樣可以嗎?會有什麼問題嗎? 謝謝老師
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    峻誠45104 於 2018/04/12 01:16 回覆

  • lucy
  • 老師您好:
    請問公司106年營業額約6000萬,帳上純益率大於同業淨利率,營所申報要以純益率計算稅額還是可以用同業淨利率計算稅額申報?
    老闆有聽說可以用同業淨利率繳少一點的稅也不會被查帳。
    但若以淨利率申報那費用不足的部份應該如何調整?
    公司往年都以查帳申報營所稅純益率都偏低,106年營業額突然暴增,營所稅該如何申報繳稅才正確?
    謝謝老師.
  • 哈囉 ! 您好。
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    峻誠45104 於 2018/04/12 01:17 回覆

  • ㄚ滿
  • 老師您好:
    請問您,公司於107年2月已辦理解散登記,清算前(當年度決算)的資產負債表為:
    借:銀行存款1,558,099
    貸:股本 1,000,000
    貸:法定盈餘公積9,288
    貸:累積盈餘 555,311
    貸:本期損益 -6,500

    1.清算完結日10日內所要填的「股利憑單金額是$558,099」嗎?(分派盈餘及分派剩餘財產一起全部清掉)
    2.股東就負責人一人,若沒將股利憑單申報出去,日後還會被勾稽查到嗎?
    拜託老師指導,謝謝。
     
  • 哈囉 ! 您好。
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    峻誠45104 於 2018/04/12 01:17 回覆

  • 快優
  • 老師您好:
    營運資金=流動資產-流動負債
    上述的資產與負債的科目是包含進項稅額、預付費用、預付租金、暫付款、銀行借款、銷貨稅額、暫收款....等?
    最後算出的數字是等同於當前淨現金嗎?

    欲建立現金預測表,請問公式是否正確?
    期初現金+(應收票據+應收帳款+預收帳款-應付票據-應付帳款-應付薪資-應付費用-應付利息-預付帳款)=期末現金

    謝謝
  • 哈囉 ! 您好。
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    峻誠45104 於 2018/04/12 02:19 回覆

  • 訪客
  • 老師您好,我們是果農,有請代工工廠幫忙烘製果乾,請問這樣果乾就需要被課稅嗎? 謝謝您
  • 哈囉 ! 您好。
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    峻誠45104 於 2018/04/12 01:49 回覆