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峻誠45104 發表在 痞客邦 留言(9) 人氣()


留言列表 (9)

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  • 象象
  • 老師您好
    請問多年(大概有10年)掛在帳上的國外預收貨款未沖銷,也未轉收入,今年公司年度報表虧損,是否趁今年度虧損時將逾二年的預收貨款轉列收入比較適當? 收入調節表應如何表達? 會不會繼續掛在帳上反而比較保險? 一轉收入就遭國稅局查核?
    另外,逾二年的應收帳款有需要處理嗎? 該如何處理? 還是可以一直掛在帳上?
  • 哈囉 ! 您好。
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    峻誠45104 於 2017/01/30 00:48 回覆

  • 沈's
  • 老師您好
    想請教關於電費的傳票
    以下做法正確嗎

    例:105.12月電費於12月底收到帳單, 5000+稅250=共需繳5250
    大約1月中旬(假設1/15扣款)轉帳扣繳

    12/31傳票 : 借水電費5,000(未稅) 貸應付費用5,000

    待1/15實際扣款後並收到發票(發票日期會在扣款之後)
    1/15傳票 : 借應付費用5,000 借進項稅額250 貸銀行存款 5,250

    傳票切法是否正確

    謝謝老師





  • 哈囉 ! 您好。
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    峻誠45104 於 2017/01/30 00:51 回覆

  • 希希
  • 老師您好:
    103年未分配盈餘應於104年申報,105年繳納,但並未申報及繳納,
    於106年才自行補繳,那分錄該如何作?
    可於106年需作借:所得稅費用嗎?
    前期損益需調整嗎?
  • 哈囉 ! 您好。
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    峻誠45104 於 2017/01/30 00:48 回覆

  • 威宗陳
  • 老師您好:

    請問獨資公司 ,老闆以個人名義申請各項貸款來增資,於還款時獨資公司因以什麼科目 什麼支出原因來入帳?

    另外如果以股東往來 的名義申報營所稅,怕比較容易會被查帳!?
  • 哈囉 ! 您好。
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    峻誠45104 於 2017/01/30 00:48 回覆

  • may
  • 請問
    1.成本作成本分析,若查帳時被調高毛利,那在申報下年度的營所稅時,
    (1)那期初存貨(即上年期末),要用原帳上的數字,還是被調高毛利後的數字?
    (2)要作分錄?
    2.又若製造費用與營業費用分類不好,查帳時被轉正科目,那下年的期初存貨
    (上年期末)要如何列才對,要作分錄?
  • 哈囉 ! 您好。
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    峻誠45104 於 2017/01/30 00:48 回覆

  • Sally
  • 老師您好,想請教您
    1. 我們公司辦研討會,邀請演講者及其它賓客的交通費實報實銷的話,是否需要申報扣繳呢?
    2. 贊助客戶個人出國進修的費用(也是實報實銷)是不是免扣繳但需填單申報呢?

    感謝老師撥空解答。
  • 哈囉 ! 您好。
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    峻誠45104 於 2017/01/30 00:49 回覆

  • Miles
  • 老師您好,想請教您:
    我弟目前在美國生活,會幫台灣的買家代購商品。台灣買家跟我弟訂購商品後,他會直接從美國發貨給買家(不會經過我),但台灣買家是匯錢到我的帳戶,我收到款項後再每個月電匯到美國給我弟。
    請問這樣屬於代收代付嗎? 因為我是全額電匯(款項並無差額),這樣我有需要繳任何稅嗎?
    謝謝
  • 哈囉 ! 您好。
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    峻誠45104 於 2017/01/30 01:00 回覆

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