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留言列表 (8)

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  • 新手
  • 老師您好
    想請問您, 關於第三方支付(阿里巴巴專戶)的會計處理方式
    1. 當客戶將款項存入阿里巴巴專戶時, 要做分錄嗎? 分錄要如何做?
    2. (出口) 收入認列, 是依出口報單上的日期及金額申報營業稅
    但如果出口報單金額錯誤, 且金額在新台幣2萬元以下, 不能更改出口報單時, 該如何申報營業稅, 才能避免異常?
    3. 把阿里巴巴專戶中的錢, 轉入公司帳戶時, 分錄要如何做?
    4. 給阿里巴巴的佣金(訂單金額的3%), 分錄要如何做?
  • 哈囉 ! 您好。
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    峻誠45104 於 2017/12/30 13:14 回覆

  • JOYCE
  • 老師您好:
    想請問您兩個問題....
    1.106年初公司尾牙發放員工禮券,有剩下5萬的禮券,但發票是105年度,所以費用掛在105年,請問剩下的5萬禮券分錄要如何做???
    2.106年11月底,5萬禮券其中的3萬,被主管拿去做公關用掉,請問這分錄要如何做???
  • 哈囉 ! 您好。
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    峻誠45104 於 2017/12/30 13:14 回覆

  • 營所稅菜鳥
  • 老師您好
    請問您公司於淘寶上購入燈具,都具有收據,
    但是運費沒收據,帳上我是否可以入帳?
    但營所稅有可能會被剔除,
    有什麼辦法可以補救嗎?
    謝謝老師
  • 哈囉 ! 您好。
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    峻誠45104 於 2017/12/30 13:15 回覆

  • ㄚ滿
  • 詹老師您好:
    請問有關公司停業的問題
    1.公司於12月份出貨完畢後,想要辦停業,是要先在12月就提出申請?還是等107年1月份再申請?那這樣107年度的帳於108/5月份時還要申報營所稅嗎?
    2.停業期間,公司的銀行帳戶的錢可以領出來使用並結清嗎?
    3.「停業」的話,健保單位可以結束嗎?公司登記地址的房屋稅可以改回住家用嗎?還是一定要辦「註銷」的登記才可以呢?
    拜託老師指導。謝謝!
  • 哈囉 ! 您好。
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    峻誠45104 於 2017/12/30 13:18 回覆

  • 新手
  • 老師您好
    我在12/1已提問關於第三方支付的問題, 現在再補充第2.出口報單金額錯誤的問題,
    由於與阿里巴巴簽約, 須支付訂單金額的3%佣金, 在計算佣金時, 如果無法與出口報單的金額勾稽時, 這樣有沒有關係? 認列佣金支出應注意哪些事情呢?
    另外, 第三方支付會計處理上, 還有沒有要特別注意的事項呢? 麻煩老師了, 謝謝!
  • 要回答這些問題...
    可能要說明交易主體是誰 ? 還有金額要匯來匯去,要有事由。

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    峻誠45104 於 2017/12/30 13:23 回覆

  • xian
  • 老師您好
    想請問老師一個國外勞務費扣繳的問題,我方請日方來台教育訓練
    此部份費用須要扣繳20%這部份知道,但是假設對方日幣價格50000而敝司匯款時
    多會出1000變成51000的話,這部份在扣繳也是要用51000做扣繳嗎?
  • 哈囉 ! 您好。
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    峻誠45104 於 2017/12/30 13:28 回覆

  • 玥
  • 老師您好,
    請問去年有一書審案件,但忘記做年底所得稅分錄,
    請問今年該如何補做?
  • 哈囉 ! 您好。
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    峻誠45104 於 2017/12/30 13:13 回覆

  • 璟
  • 老師您好:
    請問您, 薪資所得扣繳辦法中的固定薪資:
    得依薪資所得扣繳稅額表扣繳(已填報「薪資所得受領人扶養親屬申請表」者,7萬3,500元以下免予扣繳)或依薪資總額扣繳5%。
    如果員工想要每個月固定扣1000元扣繳稅額(他有填「薪資所得受領人扶養親屬申請表」), 金額不是5%, 也不是依薪資所得扣繳稅額表扣繳, 這樣可以嗎?
    謝謝老師!
  • 哈囉 ! 您好。
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    峻誠45104 於 2017/12/30 13:28 回覆