大家好,這是:2017 (四月份) 問題留言區
任何財會稅務、公司登記、45104教育學院課程的任何問題,
歡迎大家在這篇PO文下的留言區提問~
詹老師每個月底都會抽出時間到這邊幫大家解答。 

建議大家可以加LINE好友,每週一的『呼叫詹老師』都可與老師線上一對一即時QA互動~
透過LINE@的互動,大家的問題也可以得到更及時的回覆唷 !
我們的ID是@jc45104
  歡迎大家囉~ !

好友人數

創作者介紹
創作者 峻誠45104 的頭像
峻誠45104

峻誠稅務記帳士官方BLOG !!!

峻誠45104 發表在 痞客邦 留言(8) 人氣()


留言列表 (8)

發表留言
  • Dolly
  • 雇主的勞健保費用是公司負擔還是個人?如果我要入資產負債表可以入帳嗎?
  • 哈囉 ! 您好。
    您的問題詹老師已回覆到:綜合稅務問題回覆區-2017(1),記得看回覆喔~
    http://a4545comtw.pixnet.net/blog/post/457071644

    也邀請您加我們LINE好友喔 ! 因為除了能夠更即時的得到老師的回覆,每個月還有好友抽獎活動可以參加~ LINE ID : @jc45104

    峻誠45104 於 2017/05/02 21:13 回覆

  • Mei
  • 詹老師您好:
    與您請教關於廣告交換對開發票入帳的問題..
    本公司用公司產品與百貨公司交換樓層廣告版面的露出 ,
    我們的分錄是-
    借:廣告費
    借:進項稅額
    貸:商品收入
    貸:銷項稅額
    對於實際發生的商品成本沒有額外作分錄處理
    導致會有商品成本虛增的感覺
    請問可以怎麼作帳務調整,或是廣告交換的分錄該如何作才是正確呢
    謝謝詹老師!
  • 哈囉 ! 您好。
    您的問題詹老師已回覆到:會計問題回覆區-2017(2),記得看回覆喔~
    http://a4545comtw.pixnet.net/blog/post/458738168

    也邀請您加我們LINE好友喔 ! 因為除了能夠更即時的得到老師的回覆,每個月還有好友抽獎活動可以參加~ LINE ID : @jc45104

    峻誠45104 於 2017/05/02 21:18 回覆

  • 訪客
  • 老師您好:
    目前在幫老闆查一間公司得帳,已經核對完銀行現金的帳都跟對帳單餘額相符,是否就能夠表示資產負債表和損益表的可信度可達80%,接下來就要盤點固資和存貨,盤點存貨時,發現這家公司進貨的作帳方式採取製造業(物料 製成品),但銷貨的作帳方式卻是採取買賣業,導致庫存存貨不符實際的狀況 ,這樣要怎麼調整存貨金額 ,是否就要進行盤點再調整帳務,另外收入要怎麼去查出他是否有漏作帳????請老師指教
  • 哈囉 ! 您好。
    您的問題詹老師已回覆到:營所稅問題回覆區-2017(2),記得看回覆喔~
    http://a4545comtw.pixnet.net/blog/post/458738456

    也邀請您加我們LINE好友喔 ! 因為除了能夠更即時的得到老師的回覆,每個月還有好友抽獎活動可以參加~ LINE ID : @jc45104

    峻誠45104 於 2017/05/02 21:29 回覆

  • 小雪
  • 請問我們是專營投資公司,收到被投資公司-股東投資抵減稅額證明書5年內抵減各年度應納所得稅。
    問題1.可抵減稅額10224元,帳務上是否應入帳?科目?分錄?
    2.如抵用了,帳務上是否應沖帳?科目?分錄?
    3.可抵減未分盈餘加徵10%稅嗎?
    4.如可抵減未分盈餘加徵10%稅金,今年本稅是105年度營所及104年未分配盈餘申報,請問股東投資抵減稅額證明書5年內抵減各年度抵減記錄年度,我們是抵104年未分配盈餘加徵10%稅,所以抵減記錄年度,其稅額是填入104年或105年欄位? 敬請指導1234問題,謝謝!
  • 哈囉 ! 您好。
    您的問題詹老師已回覆到:營所稅問題回覆區-2017(2),記得看回覆喔~
    http://a4545comtw.pixnet.net/blog/post/458738456

    也邀請您加我們LINE好友喔 ! 因為除了能夠更即時的得到老師的回覆,每個月還有好友抽獎活動可以參加~ LINE ID : @jc45104

    峻誠45104 於 2017/05/02 21:30 回覆

  • ㄚ滿
  • 詹老師:
    請問有關多層次傳銷的帳務處理
    公司做直傳銷的,就是付給「個人」會員的部份不是有三種所得要填扣繳憑單,那麼公司端要分別做什麼會計項目呢?
    「營利所得」的會計項目是?
    「執行業務所得」的會計項目是?
    「其他所得」的會計項目是?
    若會員是「公司」的話,是不是就開發票就好了?不必管是因第幾層銷售而獲得的獎金而有不同的處理?
    拜託您的指導,謝謝。
  • 哈囉 ! 您好。
    您的問題詹老師已回覆到:營所稅問題回覆區-2017(2),記得看回覆喔~
    http://a4545comtw.pixnet.net/blog/post/458738456

    也邀請您加我們LINE好友喔 ! 因為除了能夠更即時的得到老師的回覆,每個月還有好友抽獎活動可以參加~ LINE ID : @jc45104

    峻誠45104 於 2017/05/02 21:30 回覆

  • Sylvia
  • 詹老師您好:
    請問銷貨金額一千多塊左右,有開INV但不是開二聯式發票
    出口到國外採用快遞業者運送
    是知道快遞業者都會簡易報關,那請問我在申報營業稅時
    這筆收入要怎麼申報呢?要另外特別開個二聯式發票嗎?
    若不用申報,帳上跟稅上會差了這一筆金額
    ,營所稅會計師來查帳會特別把他們調整在哪裡嗎??
  • 哈囉 ! 您好。
    您的問題詹老師已回覆到:營業稅問題回覆區-2017(2),記得看回覆喔~
    http://a4545comtw.pixnet.net/blog/post/458738306

    也邀請您加我們LINE好友喔 ! 因為除了能夠更即時的得到老師的回覆,每個月還有好友抽獎活動可以參加~ LINE ID : @jc45104

    峻誠45104 於 2017/05/02 21:22 回覆

  • Petty
  • 老師 您好
    想請問兩稅合一的問題
    公司帳上目前剩103年度盈餘是248602(已加徵)
    104年度盈餘是229332
    105/6/30要做盈餘分配,只分配104年盈餘229332
    請問可扣抵稅額比率上限計算這樣對嗎?
    229332 / 477934 X20.48% + 248602 / 477934 X 33.87% = 27.44%
    另外請問若105年補繳101年和102年的未分配盈餘加徵10%稅共50000元
    是不是直接當105年的所得稅費用自105年的稅前淨利扣除呢?
    謝謝老師!!
  • 哈囉 ! 您好。
    您的問題詹老師已回覆到:營所稅問題回覆區-2017(2),記得看回覆喔~
    http://a4545comtw.pixnet.net/blog/post/458738456

    也邀請您加我們LINE好友喔 ! 因為除了能夠更即時的得到老師的回覆,每個月還有好友抽獎活動可以參加~ LINE ID : @jc45104

    峻誠45104 於 2017/05/02 21:30 回覆

  • Grace
  • 老師 您好:
    公司105年底買了輛轎車756350元,向和潤分36期貸款500000元
    購買時收到車輛發票含稅756350元,另收到和潤一張品名分期差額收入的發票
    8130加上5%稅406共 8536元,請問老師購買時這張發票該如何入帳?
    分攤表上36期的利息加總共8536元
    購買分錄:
    借:運輸設備 756350
    貸:其他應付款-運輸設備 500000
    貸:銀行存款 256350
    第一期還款本金13666元加利息 458元
    請問老師458元該如何去沖那張8536元的發票??
    謝謝老師!!


  • 哈囉 ! 您好。
    您的問題詹老師已回覆到:會計問題回覆區-2017(2),記得看回覆喔~
    http://a4545comtw.pixnet.net/blog/post/458738168

    也邀請您加我們LINE好友喔 ! 因為除了能夠更即時的得到老師的回覆,每個月還有好友抽獎活動可以參加~ LINE ID : @jc45104

    峻誠45104 於 2017/05/02 21:18 回覆