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峻誠45104 發表在 痞客邦 留言(4) 人氣()


留言列表 (4)

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  • 訪客
  • 詹老師 您好
    我有參考您於 營業稅問題回覆區 - 2017 ( 3 )的問題回復
    http://a4545comtw.pixnet.net/blog/post/460575944-%E7%87%9F%E6%A5%AD%E7%A8%85%E5%95%8F%E9%A1%8C%E5%9B%9E%E8%A6%86%E5%8D%80---2017-%28-3-%29


    其中想問,若此狀況改為由甲公司報關出口,佣金年底一併收取固定%數(有簽合約),請問在佣金收入上,甲公司可以認列外銷佣金收入開立零稅率發票嗎?

    另外,甲公司在國外A客戶要求下代付印刷品費用,跟著原本要出口的貨物一併報關,此印刷品類別報關04,所以並未認列銷貨收入,請問,這些代付款項收付之間並無差異,是否需開立代收代付發票,且此進項稅額是否可扣抵?
  • 哈囉 ! 您好。
    您的問題詹老師已回覆到:營業稅問題回覆區-2017(3),記得看回覆喔~
    http://a4545comtw.pixnet.net/blog/post/460575944

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    峻誠45104 於 2017/12/01 21:50 回覆

  • 訪客
  • 詹老師您好

    公司內帳的進銷項稅額一直以來都未在雙月底沖銷,且銷項稅額也和事務所的外帳不盡相符,但主管要求在9月時做預估暫繳的帳,年底需提供有所得稅費用的報表給上級作評估,請問,在帳上該如何沖銷才能提供有參考價值的報表呢?
  • 哈囉 ! 您好。
    您的問題詹老師已回覆到:營所稅問題回覆區-2017(4),記得看回覆喔~
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    峻誠45104 於 2017/12/01 21:59 回覆

  • 雙屁孩之母
  • 您好:
    請問
    1.公司有請外勞,要結繳「給付非中華民國境內居住之個人薪資按6%扣繳」之稅款,請問這個我要列什麼會計科目?
    2.給員工的三節禮品及禮金,和員工結婚生子的紅包,要列什麼會計科目?
    3.客戶付款,常會去尾數,有的還會自扣廣告費用之類的,系統銷貨單又不能改單價,我在收款做帳時少的部分要怎麼做帳?會計科目列什麼呢?
    謝謝
  • 哈囉 ! 您好。
    您的問題詹老師已回覆到:營所稅問題回覆區-2017(4),記得看回覆喔~
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    峻誠45104 於 2017/12/01 21:59 回覆

  • 租賃-進項稅額扣抵問題
  • 老師您好,請問公司以租賃方式向租賃公司承租二台休旅車(行照上列示為小客車),每月租金分別為5萬到7萬不等,合約36期,經查合約無優惠承購權,合約期滿車子也將還給出租人,應係屬營業租賃。
    請問:依財政部台財稅第800771706號函規定,其支付之進項稅額應准予扣抵銷項稅額,惟國稅局是否會以營業稅法第19條第一項第二款之規定,認列為非供本業及附屬業務使用之貨物或勞務,來認定此進項稅額無法扣抵呢?
  • 哈囉 ! 您好。
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    峻誠45104 於 2017/12/01 21:50 回覆